>
Loading...
Kế toán thiên ưng
Dạy hết sức - Học hết mình - nâng trình kế toán
Công ty kế toán Thiên Ưng
Dạy hết sức - Học hết mình - nâng trình kế toán
Học làm kế toán tổng hợp
Học kế toán thuế thực tế
Học phần mềm kế toán Fast - Misa
Học kế toán trên Excel thực tế
Thuế Giá Trị Gia Tăng
Kế Toán Thiên Ưng
Cách làm tờ khai thuế GTGT Mẫu số 01/GTGT theo quý - theo tháng

Tờ khai thuế giá trị gi tăng Mẫu số 01/GTGT là tờ khai thuế dành cho đối tượng kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ:

 Sau đây Kế Toán Thiên Ưng sẽ hướng dẫn chi tiết cách làm tờ khai thuế GTGT theo quý và theo tháng:cách làm tờ khai thuế giá trị gia tăng
Đầu tiên: các bạn mở phần mềm hỗ trợ kê khai thuế ra. chọn: " Tờ khai thuế GTGT khấu trừ 01/GTGT" màn hình sẽ hiện ra:
Đây là bảng chọn kỳ tính thuế. Ta thấy có " Tờ khai tháng" và " Tờ khai quý" - Các bạn lựa chọn kỳ tính thuế mà doanh nghiệp mình đang áp dụng ( Cách xác định tháng hay quý đã nói ở bài Hướng dẫn cách kê khai thuế GTGT)
- Sau khi chọn kỳ kê khai, phần mềm sẽ tự điều chỉnh tháng ... năm ... tính thuế. 
- Tiếp theo các bạn chọn phụ lục kê khai: tích vào PL 01-1/GTGT ( là bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra) và PL 01-2/GTGT ( là bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào)

- Sau đó các bạn ấn " Đồng ý" Màn hình sẽ hiện ra:

thuế GTGT
Hướng dẫn cách làm tờ khai thuế gtgt

Nội dung trên tờ khai thuế GTGT theo quý hay theo tháng đều giống nhau về nội dung và cách làm. Hai loại tờ khai này chỉ khác nhau việc lựa chọn kỳ theo tháng hay theo quý để hiện thị lên tờ khai là tháng hay quý.

Cách lập các chỉ tiêu trên tờ khai thuế 01/GTGT:

Trên tờ khai mẫu 01/GTGT hầu hết số liệu sẽ được tự động cập nhật từ các bảng kê mua vào và bán ra hay như chỉ tiêu số 22 – ( thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang) phần mềm sẽ tự cập nhật từ chỉ tiêu 43 – (số thuế GTGT còn được khấu trừ ).
Còn các trường hợp kế toán phải đánh trực tiếp trên tờ khai 01/GTGT như là:
- Doanh nghiệp không phát sinh hoạt động bán: Kế toán chỉ cần tích vào chỉ tiêu số 21 ( không phát sinh hoạt động mua bán trong kỳ).
- Chỉ tiêu số [23] và chỉ tiêu số  [24]: phần mềm sẽ tự cập ở PL 01-2/GTGT khi các bạn làm bảng kê mua vào ( xem: cách lập bảng kê hàng hóa dịch vụ mua vào )
- Chỉ tiêu số [30], [31], [32], [33]: phần mềm sẽ tự cập ở PL 01-1/GTGT khi các bạn làm bảng kê bán ra ( xem: cách lập bảng kê hàng hóa dịch vụ bán ra )
- Khi thực hiện kê khai bổ sung thuế: kế toán chuyển kết quả số dương của chỉ tiêu [43] trên tờ khai bổ sung KHSB vào chỉ tiêu [38] – tăng số thuế GTGT được khấu trừ, Nếu chỉ tiêu [48] có kết quả âm ( số ở trong ngoặc) cho vào chỉ tiêu [37] của kỳ hiện tại.
Các bạn chỉ cần quan tâm đến những chỉ tiêu đó thôi, các chỉ tiêu còn lại phần mềm tự tổng hợp, chỉ nào các bạn chưa hiểu, các bạn đặt nháy chuột vào chỉ tiêu đó rồi ấn " F1" sẽ có hướng dẫn cụ thể về chỉ tiêu đó.

* Nếu số tiền xuất hiện trên chỉ tiêu [40] - Thuế GTGT phải nộp => Kế toán mang tiền đi nộp.
* Nếu số tiền xuất hiện trên chỉ tiêu [43] - Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển kỳ sau => phần mềm s
ẽ tự cập nhật sang chỉ tiêu số [22] của kỳ sau.


KẾ TOÁN THIÊN ƯNG xin chúc các bạn kê khai thành công, có chỗ nào chưa hiểu các bạn cứ comment nhé.
Bình chọn bài viết
Xem kết quả: / 27 số bình chọn
Bình thường Tuyệt vời
Chia sẻ bạn bè
Giảm 30% Khóa Học Thực Hành Kế Toán

BÀI VIẾT LIÊN QUAN
Các trường hợp không phải kê khai, tính nộp thuế GTGT
Các trường hợp không phải kê khai, tính nộp thuế GTGT theo luật thuế GTGT mới nhất được hướng dẫn tại điều 5 c...
Nguyên tắc khấu trừ thuế giá trị gia tăng đầu vào
Đây là những nguyên tắc mà kế toán phải tuân thủ thực hiện khi khấu trừ thuế GTGT đầu vào tại Thông tư 219/201...
Cách tính thuế GTGT hàng nhập khẩu
Hướng dẫn cách tính thuế GTGT hàng nhập khẩu theo giá CIF và giá FOB.
Mẫu bảng kê hàng hóa, dịch vụ được áp dụng thuế suất thuế gtgt 0% - Mẫu số: 01-3/GTGT
Mẫu bảng kê hàng hóa, dịch vụ được áp dụng thuế suất thuế gtgt 0% - Mẫu số: 01-3/GTGT (Ban hành kèm theo Thông...
Cách tính thuế giá trị gia tăng đầu vào - đầu ra
Hướng dẫn cách tính thuế giá trị gia tăng theo luật thuế GTGT mới nhất theo phương pháp khấu trừ và phương phá...
Mẫu bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra - Mẫu số: 01-1/GTGT
Mẫu bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra - Mẫu số: 01-1/GTGT (Ban hành kèm theo Thông tư số 119/...
Hotline : Tư Vấn Khóa Học: Mr Thật 0989.233.284
0462.536.826 Hoangtrungthat@gmail.com
Email:
Giới thiệu về thiên ưng

KẾ TOÁN THIÊN ƯNG

Mr. Thật: 0989.233.284 - 0462.536.826
Email: hotroketoan68@gmail.com
CS1: Số nhà B11 (tòa nhà Richland) - số 9A, ngõ 181 Xuân Thủy - Cầu Giấy - Hà Nội. 
( tòa nhà Richland, cạnh tòa HITC ngõ 181 Xuân Thủy - đối diện Đại học Sư Phạm)

CS2: Phòng 207 tòa nhà A5, Khu đô thị Đại Kim - Định Công - Hoàng Mai - Hà Nội
( Nằm trên đường Nguyễn Cảnh Dị - Cách cầu Định Công 300m )

CS 3: Phòng 3A - Tầng 3 - Chung cư 39 - 19 Nguyễn Trãi - Thanh Xuân - Hà Nội
(Đối diện với chợ Ngã Tư Sở - Giao cắt giữa Nguyễn Trãi với Trường Chinh)
 
CS4Phòng 501 nhà B13, ngõ 461 Nguyễn Văn Linh - Sài Đồng - Long Biên
(Gần cầu Vượt Vĩnh Tuy, Gần Chi Cục Thuế quận Long biên, Quốc lộ 5)
   

KẾ TOÁN THIÊN ƯNG DMCA.com
 
Kế toán Thiên Ưng khuyến mại
Kế toán Thiên Ưng khuyến mại
Công ty kế toán Thiên Ưng - thương hiệu tin dùng
[X] Đóng lại













chương trình khuyến mại